日本什麼時候要繳稅？了解住民稅的繳納秘訣

在日本，只要有收入就會產生住民稅，這也是許多人最常問的「日本什麼時候要繳稅?」問題。住民稅是繳給居住地的地方政府，也就是你1月1日住民票所屬的都道府縣及市町村。雖然每年5月是繳納住民稅的時間，但你不用擔心，因為公司會透過每月薪水的「源泉徵收制」幫你代繳。換句話說，你每個月領薪水時，公司就會先扣除部分金額作為你的住民稅，並代你繳納給稅務機關，所以你不需要額外再繳納。

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日本什麼時候要繳稅？

在日本，只要你擁有收入，就會產生「住民稅」。住民稅是向你所居住的都道府縣和市町村繳納的稅金，簡單來說就是你居住地的地方政府。第一次來日本的朋友，由於你前一年沒有收入，所以第一年不需要繳納住民稅。但是，從第二年開始，你就會根據前一年的總收入繳納住民稅。

你可能會好奇，什麼時候要繳納住民稅呢？答案是每年5月。繳納對象是你在1月1日住民票所屬的都道府縣及市町村。雖然你每年5月繳納住民稅，但實際上，這筆稅金已經被你的公司在每月支薪時通過「源泉徵收制」的方式代扣代繳了。

「源泉徵收制」是日本上班族繳稅的一個特色。它指的是你的公司會在每月發放薪水時，直接從你的薪水中扣除一部分作為你的住民稅，並代你繳納給稅務機關。所以，你不用擔心什麼時候繳納住民稅，因為你已經通過每月薪水的方式繳納了。

了解住民稅的繳納方式，讓你對日本的稅務制度更有信心，也能讓你更安心地享受在日本的日常生活。

今年何時要繳稅?

受到新冠肺炎疫情影響，今年的所得稅申報時間有了重大調整！以往總是讓許多人感到緊張的報稅期限，今年特別延長至6月底，也就是說，您可以在6月30日前完成108年度的所得稅申報。這項政策的實施，主要是考量到疫情對民眾生活帶來的衝擊，希望減輕大家在報稅上的壓力，讓大家有更多時間準備好相關文件。

以下整理了今年所得稅申報時間的重點資訊：

• 申報期限： 2020年6月30日
• 申報對象： 108年度有收入的個人及企業
• 申報方式： 線上申報、郵寄申報

雖然申報期限延長了，但還是要提醒大家，不要等到最後一刻才開始準備。及早準備好相關文件，並仔細核對申報內容，才能避免因疏忽而產生罰款。

日本什麼時候要繳稅?. Photos provided by unsplash

在日本工作要繳稅嗎?

在日本工作，無論是受雇於公司或從事自由職業，都必須繳納所得稅。即使您在國外領取的薪酬是源自於日本的職務所被支付的部分，也被視為收入，需與在日本支付的薪酬一起課徵所得稅。 然而，日本稅務制度對於居民和非居民的稅務負擔有所不同。在日本沒有住所的外國人，且沒1年以上住所的外國人稱為非居住者。對非居民只就其源於日本國內的收入徵收所得稅。其餘不課稅。像是打工度假的簽證其實是「特定活動」，期間也是一年以內就被歸為「非居住者」中；一般就勞或配偶等簽證依條件及年數，就被歸在居民中的「永住者」或「非永住者」。另外此處的「永住者」無關簽證上的「永住者」。

因日本的繳稅是屬「源泉徵收制」，在公司上班的且無兼差副業的外國人上班族，公司都會幫你申報完成，不需要做任何多餘手續。 如有副業的話，要去做「確定申告」。看到「確定申告」就頭痛？別擔心，我們會在後面的章節詳細說明如何進行確定申告。

對於自由工作者來說，他們需要自行申報繳稅。自由工作者需要在每年5月至6月期間，向稅務機關申報前一年的收入和支出，並繳納所得稅和住民稅。 此外，自由工作者還可以透過申報相關費用，例如業務支出、保險費等，來降低應繳稅款，甚至可以申請退稅。

無論您是受雇於公司或從事自由職業，了解日本稅務制度並正確申報繳稅，都是您在日本生活和工作的重要一環。下一章節，我們將深入探討「確定申告」的流程，並提供自由工作者和副業從事者繳稅退稅的實務指南。

源泉徵收制：日本上班族繳稅的獨特方式

日本上班族繳稅有個很不同的地方，就是「源泉徵收制」。這套制度簡單來說，就是由雇主代為扣繳稅款，讓員工不必自行申報繳稅。當你每月領到薪水時，公司會先扣除所得稅、住民稅、健康保險費、厚生年金保險費等，再將剩下的金額發放給你。這樣一來，你就不需要自己計算各種稅金，也不用擔心忘記繳稅，省去了不少麻煩。

源泉徵收制對於初抵日本的上班族來說，是一個非常友善的制度。你只需要提供公司必要的個人資訊，例如：住民票、身份證等，公司就會根據你的收入狀況，替你計算並扣繳相關稅款。這也避免了許多人因為不熟悉日本稅務制度而產生稅務問題的困擾。

不過，源泉徵收制也有一些需要注意的地方。首先，你需要確保公司正確地計算並扣繳了你的稅款。你可以定期查看自己的薪資單，確認扣繳的稅款是否合理。其次，即使公司代為扣繳了稅款，你仍然需要了解自己的稅務義務，並定期申報個人所得稅。因為源泉徵收制只針對薪資收入進行扣繳，其他收入，例如：投資收入、租金收入等，則需要自行申報繳稅。

總之，源泉徵收制是日本政府為了方便納稅人而設計的制度，它讓繳稅變得更加簡單。但作為一個負責任的納稅人，你仍然需要了解自己的稅務義務，並定期檢查自己的稅務狀況，才能確保自己沒有漏繳任何稅款。

日本的所得稅怎麼算?

日本的所得稅是根據「1月～12月的收入」來計算徵稅的。讓我們來了解一下它是如何運作的吧。所得税的計算公式如下。

所得 = 收入 – 必要経費 – 所得控除

這邊要特別注意的是「所得」一詞，所得並非等於收入。所得需通過以下公式來計算。

• 收入： 顧名思義，就是您在一年內所獲得的所有收入，包括薪資、獎金、利息、股利、租金收入等等。
• 必要経費： 為了取得收入而必須支出的費用，例如上班通勤的交通費、辦公室租金、材料費等等。不同的職業有不同的必要経費項目，需要根據實際情況進行計算。
• 所得控除： 這是日本政府為了鼓勵特定行為，而提供給納稅人的減稅項目。例如，扶養親屬的金額、房屋貸款利息、保險費等等。不同的所得控除項目有不同的計算方法和限制條件，需要根據個人情況進行確認。

計算出所得後，再根據所得稅率表，就可以算出您需要繳納的所得稅金額。日本的所得稅率是累進稅制，也就是說，所得越高，稅率也越高。所得稅率表會根據年度有所調整，建議您在申報所得稅前，先確認最新的稅率表。

除了所得稅之外，您還需要繳納住民稅。住民稅的計算方式與所得稅有所不同，它主要根據您前一年的所得來計算。住民稅的繳納方式通常是分期繳納，您會收到繳款單，並需要按時繳納。

了解日本的所得稅計算方式，可以幫助您準確計算自己的稅務負擔，並合理規劃自己的財務。如果您對日本所得稅有任何疑問，建議您諮詢專業的稅務顧問，以確保您能正確申報稅務，並享有合法的減稅優惠。

可以參考 日本什麼時候要繳稅?

日本什麼時候要繳稅?結論

在日本工作或生活，了解「日本什麼時候要繳稅?」以及相關稅務知識至關重要。本文深入淺出地介紹了日本主要的稅務制度，特別是住民稅的繳納時間和方式。我們了解到，只要你在日本有收入，就會產生住民稅，而公司會透過「源泉徵收制」在每月發放薪水時，直接從薪水中扣除一部分作為住民稅，代你繳納給稅務機關。因此，你不用擔心什麼時候要繳納住民稅，因為你已經通過每月薪水的方式繳納了。

了解日本稅務制度，讓你對在日本生活更有信心。希望這篇文章能幫助你更好地了解日本的稅務制度，讓你對在日本生活更有信心！如果你有任何疑問，請諮詢專業的稅務會計師。

日本什麼時候要繳稅? 常見問題快速FAQ

請問第一次來日本工作，需要繳納住民稅嗎？

第一次來日本工作，由於前一年沒有收入，所以第一年不需要繳納住民稅。但從第二年開始，你就會根據前一年的總收入繳納住民稅。

公司幫我代扣住民稅，我還要另外繳稅嗎？

不用擔心！公司會透過「源泉徵收制」幫你代繳住民稅。也就是說，你每個月領薪水時，公司會先扣除部分金額作為你的住民稅，並代你繳納給稅務機關，你不需要額外再繳納。

我今年沒有工作，需要繳納住民稅嗎？

如果今年沒有任何收入，原則上不需要繳納住民稅。但如果前一年有收入，今年還是需要繳納以去年收入為基準計算的住民稅。建議還是確認一下自己的情況，如果有疑問，可以諮詢稅務相關單位或專業人士。