By Zac Lu 準備好前往韓國購物了嗎？別忘了善用韓國退稅制度，輕鬆省下旅遊預算！想知道自己能退回多少稅金？韓國退稅金額會根據商品種類、金額以及退稅方式而有所不同。2024年韓國退稅制度更新，消費滿3萬韓元即可申請退稅，並提供市區、現場即時、機場等多種退稅方式。掌握退稅流程和相關規定，讓你在韓國購物更省錢！
韓國退稅制度全解析
準備好前往韓國購物狂歡了嗎？韓國不僅擁有豐富的購物選擇，更提供完善的退稅制度，讓您輕鬆省下旅費！2024年韓國退稅制度已更新，門檻更低、流程更便捷，只要掌握正確的退稅知識，就能輕鬆享受到退稅優惠。
首先，您需要了解韓國退稅的基本條件。一般來說，在韓國購買的商品，只要單筆消費滿30,000韓元（約台幣750元）即可申請退稅，但部分商品例如食品、藥品、化妝品等，可能會有不同的門檻限制。此外，您需要持有非韓國籍護照，並在韓國停留期間購買商品，才能申請退稅。
韓國退稅方式主要分為三種：市區退稅、現場退稅和機場退稅。市區退稅是指在購物後，於市區的退稅櫃台辦理退稅手續，通常需要提供護照、購買發票和商品等文件。現場退稅則是在購物時，直接向商家申請退稅，並在現場領取退稅款。機場退稅則是在機場出境時，於退稅櫃台辦理退稅手續，並選擇將退稅款退回信用卡或領取現金。
無論您選擇哪種退稅方式，都需要提前了解相關的流程和注意事項，並準備好必要的資料，才能順利完成退稅手續。接下來，我們將詳細介紹每種退稅方式的步驟、所需文件、退稅金額計算等資訊，幫助您輕鬆掌握韓國退稅攻略，享受購物樂趣！
韓國公司需要交稅嗎？
在韓國，公司需要繳納的稅種主要包括公司所得稅、營業稅、財產稅等，而外國公司在韓國的稅務義務則會根據其在韓國的經營狀況而有所不同。凡總部或總公司設在韓國的公司為國內公司，應就其世界範圍所得交納公司税。總部或總公司在韓國境外的外國公司，則需要根據其在韓國的經營狀況，來判斷其稅務義務。以下將針對三種情況進行詳細說明：
- 在韓國有經營場所（常設機構）者：
- 在韓國有不動產所得者：
- 其他外國公司：
- 從韓國取得收入時需繳納預扣稅，例如利息收入、股利收入、權利金收入等。
- 如果外國公司在韓國進行投資，例如購買股票或債券等，則可能需要繳納資本利得稅。
- 需確認退稅單是否支援退稅機操作
- 退稅機無法處理現金退稅
- 需確認語言選擇是否符合需求
- 在辦理退稅前，務必先到報告櫃檯check-in取得登機證
- 若退稅物品在行李裡，可不要這時候就托運行李，可跟地勤人員說要去退稅、晚點再回來托運行李唷
- 選購高單價商品： 單價越高，退稅金額自然也越高。
- 購買退稅率較高的商品： 不同商品類型的退稅率可能有所差異，例如電子產品、化妝品通常退稅率較高。
- 選擇服務費較低的退稅機構： 不同的退稅機構收取的服務費可能有所差異，建議事先比較。
如果外國公司在韓國有常設機構，例如辦公室、工廠、倉庫或代表處等，則該公司需要就其常設機構的所得繳納公司所得稅。常設機構的所得是指該機構在韓國境內所獲得的收入，例如銷售商品或提供服務的收入。此外，常設機構也需要繳納營業稅，以及其他相關的稅務。
如果外國公司在韓國擁有不動產，例如土地、房屋或建築物等，並從中獲得租金或出售收益，則該公司需要就其不動產所得繳納所得稅和財產稅。所得稅的計算方式會根據不動產的類型和所得金額而有所不同。財產稅則根據不動產的價值來計算。
除了上述兩種情況之外，其他外國公司在韓國的稅務義務主要包括：
總而言之，外國公司在韓國的稅務義務會根據其在韓國的經營狀況而有所不同。因此，外國公司在韓國進行商業活動之前，應先了解相關的稅務法規，並尋求專業的稅務諮詢，以確保其符合韓國的稅務規定，並有效地降低稅務負擔。
韓國退稅金額. Photos provided by unsplash
韓國機場退稅流程：退稅機與海關櫃位
在韓國機場退稅，您會遇到兩種不同的櫃檯：退稅機和海關櫃位。這兩種方式各有優缺點，您可以根據自己的需求選擇最合適的方式。
退稅機的操作相對簡單，通常位於機場出境大廳的自助退稅區。您只需將退稅單插入機器，按照螢幕指示操作，即可完成退稅。退稅機的優點是快速便捷，可以節省排隊時間。但是，退稅機只能處理部分退稅單，且無法處理現金退稅。此外，退稅機的語言選擇有限，對於不熟悉韓語或英語的旅客來說，可能會造成一些困擾。
海關櫃位則需要您親自前往櫃檯辦理退稅。在櫃檯，您需要出示退稅單、護照、登機證和退稅物品，以便海關人員檢查。海關人員會檢查您的退稅物品是否符合退稅資格，並在退稅單上蓋章確認。完成海關檢查後，您可以選擇將退稅款項直接退還至您的信用卡，或領取現金。海關櫃位的優點是能夠處理所有類型的退稅單，包括現金退稅，並且可以提供更詳細的協助。但是，海關櫃位通常需要排隊，而且退稅流程可能比退稅機更繁瑣。
無論您選擇哪種方式，在機場退稅前，務必先到報告櫃檯check-in取得登機證；如果退稅物品在行李裡，可不要這時候就托運行李，可以跟地勤人員說要去退稅、晚點再回來托運行李唷。
| 項目 | 退稅機 | 海關櫃位 |
|---|---|---|
| 地點 | 機場出境大廳的自助退稅區 | 機場出境大廳的海關櫃檯 |
| 操作流程 | 插入退稅單，按照螢幕指示操作 | 出示退稅單、護照、登機證和退稅物品，由海關人員檢查 |
| 優點 | 快速便捷，節省排隊時間 | 能夠處理所有類型的退稅單，包括現金退稅，並提供更詳細的協助 |
| 缺點 | 只能處理部分退稅單，無法處理現金退稅，語言選擇有限 | 需要排隊，退稅流程可能比退稅機更繁瑣 |
| 注意事項 |
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韓國免稅和退稅的區別
在韓國，消費稅務相關的制度分成了「免稅」和「退稅」兩種：免稅指的是消費者在特定商店購物時就可以用 未加稅 的價格購買；退稅則是消費到指定金額後，再將多付 稅金退還 給外籍消費者。簡單來說，免稅是「免除」稅金，而退稅是「退還」稅金。兩者最大的區別在於免稅是在購買時直接免除稅金，而退稅則是在購買後申請退還稅金。
免稅商店通常位於機場、大型購物中心或觀光區，主要銷售免稅商品，例如化妝品、服裝、電子產品等。消費者在免稅商店購物時，可以直接用未加稅的價格購買商品，不用繳納消費稅。
退稅則適用於在韓國境內一般商店購買的商品，例如百貨公司、超市、藥妝店等。消費者在這些商店購物時，需要繳納消費稅，但只要符合退稅條件，就可以在離開韓國之前申請退還消費稅。
以下表格更清楚地說明了免稅和退稅的差異：
| 項目 | 免稅 | 退稅 |
|---|---|---|
| 適用範圍 | 特定商店的特定商品 | 韓國境內一般商店的商品 |
| 稅金處理 | 免除稅金 | 退還稅金 |
| 購買時間 | 購買時免稅 | 購買後申請退稅 |
| 退稅金額 | 無退稅金額 | 根據商品價格和退稅率計算 |
了解免稅和退稅的區別，可以幫助您更有效地利用韓國的消費稅務制度，省下更多旅途開銷。
退稅金額怎麼算？
你可能會好奇，到底可以退回多少稅金呢？退稅金額其實並非固定，而是根據你的消費金額以及商品種類而有所不同。韓國的附加稅率大多數是 10%，也就是說，你在韓國消費的商品中，有 10% 的金額是作為附加稅繳納的。但實際退回的金額會比 10% 少一些，因為需要扣除退稅機構的服務費。服務費可能會因退稅機構、產品或數量而有不同，建議你在退稅櫃檯或問職員，了解詳細的服務費資訊。通常，扣除服務費後，你大約可以退回 4% 到 7% 的稅金。
舉個例子，假如你在韓國買了一件價值 100,000 韓元的衣服，附加稅就是 10,000 韓元。如果退稅機構的服務費是 3%，那麼你實際可以退回的金額就是 7,000 韓元。退稅金額的計算公式為：
退稅金額 = (消費金額 x 附加稅率) – 服務費
所以，想要知道自己可以退回多少稅金，就要先了解商品的價格、附加稅率以及退稅機構的服務費。你可以事先在網上查詢不同退稅機構的服務費，或者直接詢問店員或退稅櫃檯的工作人員。
韓國退稅金額結論
在韓國購物時，退稅金額是你不能錯過的省錢秘訣！了解韓國退稅制度、掌握退稅流程，就能輕鬆享受到退稅福利，降低旅遊成本。
本文詳細介紹了韓國退稅制度的最新資訊，包括退稅門檻、退稅計算方式、退稅比例等，並以圖文並茂的方式說明了市區退稅、現場退稅和機場退稅的不同申請步驟。透過本文的教學，你將掌握韓國退稅金額計算公式，並了解不同商品類型的退稅率，進而預估自己的退稅金額。此外，我們也分享了實用的退稅小技巧，幫助你提高退稅金額、避免退稅失敗，讓你的韓國購物之旅更加輕鬆愉快！
別忘了，在前往韓國之前，先做好功課，了解韓國退稅制度，掌握退稅流程，才能輕鬆享受退稅優惠，讓你的韓國購物之旅更省錢更盡興！
韓國退稅金額 常見問題快速FAQ
韓國退稅金額計算公式是什麼？
退稅金額的計算方式為： 退稅金額 = (消費金額 x 附加稅率) – 服務費。 附加稅率大多數是 10%，實際退回金額會比 10% 少一些，因為需要扣除退稅機構的服務費。服務費可能會因退稅機構、產品或數量而有不同，建議你在退稅櫃檯或問職員，了解詳細的服務費資訊。
如何提高退稅金額？
除了掌握退稅規則外，你可以透過以下方式提高退稅金額：
購買哪些商品可以退稅？
在韓國，大部分商品都符合退稅資格，包括服裝、化妝品、電子產品、家具、藝術品等。不過，有些商品則不符合退稅資格，例如食品、藥品、書籍、紀念品等。建議你在購買前確認商品是否符合退稅資格，並索取退稅單。